醫保個人賬戶將來會取消？未來走向定調是什么？

今年2月，職工醫保門診共濟變革因減少了劃入個人賬戶資金引發了部分參保人的高度關注，醫保個人賬戶下一步的變革方向也成為大家關心的問題。

25日，針對部分群眾對變革后職工醫保個人賬戶劃入減少有疑問，對變革后看病就醫便利性有顧慮等方面的問題，醫保局有關司負責人回答了相關提問。

此次變革的中心，是用調整個人賬戶的劃入方式，來“置換”普通門診統籌報銷。變革涉及利益調整，不少參保人劃入個人賬戶的資金會有不同程度的減少。特別是考慮到我國各地區域間發展不平衡，醫保法規存在一定差異，我國醫保局會一直堅持穩步推行，努力處理好變革前后的法規銜接，逐步實現變革目標。

醫保個人賬戶是特定經歷時期的產物，它存在的“先天缺陷”已經無法適應當前醫療保證的形勢，這是醫保界的共識。在門診共濟變革法規討論的時候，至少有一半專業人家建議直接取消個人賬戶，將全部資金用于建立門診統籌，但考慮到社會的接受度，最終采取了當前這個過渡性的方案。

雖然以門診統籌來替代不完美的個人賬戶是變革的大方向，但相關專業人家們均認為，按照“變革職工基本醫療保險個人賬戶”的相關法規要求，我國在當前和未來一段時期內職工醫保個人賬戶不會取消。

醫保個人賬戶難以滿足“保健康”需要

我國職工醫保制實行社會統籌和個人賬戶相結合的保護模式，1998年出的關于建立城鎮職工基本醫療保險制的法規標志著我國職工醫保制正式建立，實施了40多年的公費、勞保醫療制終結。

采取了用人單位和職工共同繳費的籌資機制，其中單位費率為工資總額的6%左右，職工繳費率一般為本人工資收入的2%，單位與個人繳費責任分擔比例約為3：1。

具體而言，就是由單位和職工個人共同繳費。單位繳費的一部分和職工個人繳費的全部，劃入個人賬戶，主要用于保護普通門診和購藥費用。單位繳費的另一部分形成統籌基金，主要用于保護參保職工住院費用。將單位繳費進入個人賬戶的比例最終確定為30%左右，在這個資料之前的幾年，有試點資料還曾提出單位繳費部分劃到個人賬戶不低于50%。

當年在基本醫保制設立個人賬戶是中國的獨創，起因主要是當時在醫保基金保護水平不太高的情況下，通過設立個人賬戶來制定自我約束的機制，但運行了20多年后，個人賬戶出現了很多問題，其中最突出的就是公平性很弱，年輕人和身體好的，個人賬戶中存了大量結余，但身體不好或是有慢性病的老年人，個人賬戶的錢是不夠的。

我國1998年建立的“統賬結合”模式是醫療保險制全面變革與創新的肇始，是醫保制經歷必然和變革的現實最佳選擇，符合當時社會經濟發展的現實國情和醫保制建設的具體需求。但隨著社會經濟的發展和人口結構的變化，醫保制完善和法規優化改進也面臨挑戰，提出了更高的變革要求。

關于我國為什么要啟動職工醫保門診共濟保機制變革，醫保有關司負責人表示，隨著20多年來經濟社會的巨大變化，個人賬戶風險自擔、自我參保門診費用的方式，已越來越難以滿足保護群眾健康的需要，具體表現在“三個不適應”，即不適應日益慢性病化的疾病譜，不適應醫療技術的飛速進步，不適應我國老齡化發展趨勢。

數據顯示，全國居民因慢性病導致的死亡人數占總死亡人數的比例超過85%，導致的疾病負擔占總疾病負擔的70%以上。2001年到2021年，門診服務量快速增長，全國醫療機構門急診人次數從19.5億次增至80.4億次，增長了312%。個人賬戶有限的資金積累，難以適應參保人對門診需求的大幅增長。

醫保個人賬戶制設計的初衷是希望參保人通過長期積累實現門診費用的風險分擔，即年輕時向個人賬戶多繳費、少消費，年老后不繳費，醫保賬戶用于支付門診費用。

“但這個初衷在實踐中未能很好實現：參保人都是趨于短視的，個人賬戶中積累了大量資金，引發了較高的道德風險，不僅讓監管工作壓力倍增，而且也不符合醫療保險‘保大不保小’的原則，因此醫保實踐中對個人賬戶詬病較多，社會各界都在積極尋求賬戶的變革方案。”婁宇說。

醫保門診共濟制變革的目標確定要實現社會互助共濟保護，發揮和提高基金的使用效率，提高真正需要醫保的參保職工待遇保護。

本次變革，是在不增加社會和個人額外負擔的前提下，建立職工醫保普通門診統籌報銷機制，并通過調減單位繳費和統籌基金劃入個人賬戶的比例，為普通門診報銷提供資金支持。

變革確定要求，資金平移后全部用于門診統籌報銷，以滿足廣大參保人特別是退休人員對報銷普通門診費用的需求，簡單來說就是“待遇置換，資金平移”。

此次變化，誰將受益？

將在以下三方面給參保人帶來獲益。一是“增”，讓大部分地區實現普通門診報銷從無到有的轉變。通俗來說，就是原來職工醫保參保人看普通門診不報銷的地區，變革后可以報銷；原來看普通門診可以報銷的地區，報銷額度進一步提升。二是“優”，通過優化醫療資源配置一定程度緩解“住院難”問題。三是“拓”，將個人賬戶使用范圍由參保人本人拓展到家庭成員。

目前，已開展變革的各統籌地區基本都確定了退休職工享受更高的報銷待遇，以更好保護老年人健康權益。

關于個人賬戶劃入方式的調整，具體而言，主要有3個“不變”和2個“調整”。即個人賬戶結余的歸屬不變，在職職工個人繳費的比例、流向不變，退休人員不繳費的法規不變。退休人員仍然不需繳費，個人賬戶資金仍然由醫保統籌基金劃入；按照不同方法，分別調整在職職工、退休職工的個人賬戶劃入方式。

個人賬戶劃入方式調整后，個人賬戶的本金和利息，無論是變革前的過往結余，還是變革后新劃入形成的結余，都仍然歸個人所有，都仍然可以結轉使用和繼承。