12月23日，第一創業證券股份有限公司（以下簡稱第一創業）在中國債券信息網發布“風險提示函”稱，截至公告日，“11豫中小債”統一擔保人尚未按照《募集說明書》約定足額繳納風險準備金。而按照《募集說明書》約定，“本期債券的統一擔保人將在債券存續期限內繳納債券資金總額的10%作為償債風險準備金”。

此外，第一創業還在另一則“風險提示函”中表示，“11豫中小債”兩家發行人河南新鄉華宇電磁線有限公司（以下簡稱華宇電磁線）和新鄉市起重機廠有限公司（以下簡稱新鄉起重）被聯合資信評估有限公司（以下簡稱聯合資信）終止發行人信用等級。理由為上述兩家發行人“未出具2015年審計報告和未提供跟蹤評級資料”。

《每日經濟新聞》記者注意到，聯合資信12月8日發布的跟蹤評級報告顯示，“11豫中小債”的債項跟蹤評級結果仍為AA，與上次相同。而在8個發行人中，除上述兩家之外，另有兩家公司主體信用評級被調降；而作為集合債券擔保人之一的新鄉市發展擔保投資有限公司的主體信用評級僅為C。

1兩發行人未提供評級資料

相關資料顯示，河南大用實業有限公司、河南新鄉華宇電磁線有限公司、新鄉市起重機廠有限公司等共8家河南省中小企業，于2011年2月發行了一期中小企業集合債，發行期限為6年，發行總額為人民幣4.9億元，票面利率為7.8%。2014年2月16日，投資者行使回售權后，未回售債券部分總額為1.38億元，兌付首日為2017年2月16日。

作為該期債券的債權代理人，第一創業近日發布了“11豫中小債”兩家發行人被終止跟蹤評級的風險提示。

《每日經濟新聞》記者查詢相關跟蹤評級報告發現，華宇電磁線、新鄉起重上次評級結果分別為B/負面、BB/負面。因未出具2015年審計報告和未提供跟蹤評級資料，聯合資信12月終止兩家發行人信用等級。

兩家公司在本期集合債券中的剩余發債額度分別為1686.35萬元和1123.26萬元。

聯合資信在報告中表示，跟蹤期內，根據聯合資信現場調研得知，受宏觀經濟增速下行、新鄉市金融環境緊張及行業競爭激烈等因素影響，華宇電磁線在手及新簽訂單量少，產能開工不足，公司經營維艱。跟蹤期內，根據聯合資信現場調研得知，受累于新鄉市金融環境緊張、企業融資困難導致新鄉起重經營資金緊張，勉力維持生產經營；由于現金流緊張，公司難以承接大額訂單，并收緊銷售收款政策，較大程度上限制了公司正常經營發展。