很多人不知道我們的養(yǎng)老金計(jì)算是如何確定的。個(gè)人賬戶錢多，繳費(fèi)年限短和個(gè)人賬戶錢少，繳費(fèi)年限長到底是哪一個(gè)合算？

個(gè)人賬戶的形成

我們個(gè)人賬戶里的錢數(shù)實(shí)際上是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%每月劃入個(gè)人賬戶的，然后根據(jù)國家公布的個(gè)人賬戶記賬利率每年記發(fā)個(gè)人賬戶記賬利息。

如果我們個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)是5000元，每月進(jìn)入個(gè)人賬戶就是400元，而我們按照3000元基數(shù)進(jìn)行繳費(fèi)每月進(jìn)入個(gè)人賬戶就只有240元。

從2016年開始國家統(tǒng)一公布記賬利率，2016年以來記賬利率分別是8.31%、7.12%、8.29%。

養(yǎng)老金計(jì)算

實(shí)際上我們養(yǎng)老金，又叫做基本養(yǎng)老金。計(jì)算主要包括個(gè)人賬戶養(yǎng)老金和基礎(chǔ)養(yǎng)老金兩部分。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，等于退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額，除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

退休年齡計(jì)發(fā)月數(shù)，實(shí)際上是根據(jù)全國的記發(fā)月數(shù)表來確定的。60歲是139個(gè)月，50歲是195個(gè)月，55歲是170個(gè)月。

如果個(gè)人賬戶有3萬元，60歲退休每月可以領(lǐng)取215.83元；如果個(gè)人賬戶有5萬元可以領(lǐng)取到359.71元；如果有7萬元可以領(lǐng)取到503.6元。明顯，這就是多繳多得的例子。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金多少，是完全按照繳費(fèi)基數(shù)來確定的。按照300%繳費(fèi)基數(shù)，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的錢數(shù)肯定是60%繳費(fèi)基數(shù)的5倍。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金：

等于退休時(shí)上年度在崗職工的月平均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%

通過計(jì)算公式，我們可以看出最重點(diǎn)的是繳費(fèi)年限。繳費(fèi)年限越長，養(yǎng)老金待遇越高。

但是另外一個(gè)因素叫做平均繳費(fèi)指數(shù)。繳費(fèi)指數(shù)，實(shí)際上是當(dāng)年繳費(fèi)基數(shù)除以社平繳費(fèi)基數(shù)，如果我們按照60%的基數(shù)繳費(fèi)，實(shí)際上我們繳費(fèi)指數(shù)就是0.6。歷年平均值就叫做平均繳費(fèi)指數(shù)。

如果我們按照60%基數(shù)繳費(fèi)15年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取12%的退休上年度社會(huì)平均工資。如果我們繳費(fèi)30年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金是24%的退休上年度社會(huì)平均工資。

如果我們按照300%的繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)15年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金是30%的退休上年度社會(huì)平均工資。

如果我們按照100%的繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)20年，那么基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取20%的退休上年度社會(huì)平均工資。

實(shí)際上，如果社會(huì)平均工資和繳費(fèi)比例不變，100%基數(shù)繳費(fèi)20年，繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用比60%基數(shù)繳費(fèi)30年多。

所以，基礎(chǔ)養(yǎng)老金雖然貫徹的也是多繳多得，但是對(duì)于繳費(fèi)年限長的人還是有照顧的。

養(yǎng)老金調(diào)整

每年國家都會(huì)發(fā)布養(yǎng)老金調(diào)整的通知，然后有各省市制定自己的實(shí)施方案。調(diào)整的方式一般包含定額調(diào)整，掛鉤調(diào)整，適當(dāng)傾斜三種方式。

定額調(diào)整是所有人不管養(yǎng)老金高低、年齡多少，都增加相同的錢數(shù)，貫徹的是公平原則。

掛鉤調(diào)整，分為按繳費(fèi)年限掛鉤和按養(yǎng)老金水平掛鉤。按養(yǎng)老金水平掛鉤主要是跟上年度本人的養(yǎng)老金多少，按比例進(jìn)行增加一般會(huì)增加1%~3%。按繳費(fèi)年限掛鉤主要是跟繳費(fèi)年限長短有關(guān)。

傾斜調(diào)整主要是針對(duì)艱苦偏遠(yuǎn)地區(qū)和高齡老年人進(jìn)行傾斜。

綜合養(yǎng)老金調(diào)整方案，明顯是繳費(fèi)年限長，增加的待遇更合算。

相同養(yǎng)老金水平相比，繳費(fèi)年限越長越劃算。但是人的繳費(fèi)年限就那么長，如果在相同繳費(fèi)年限下，繳費(fèi)基數(shù)高，退休待遇高，這也是基本的原則。

綜上所述，說我們收入比較高，希望老年后有更好的養(yǎng)老金待遇，還是高繳費(fèi)基數(shù)交費(fèi)更直接一些。如果我們收入比較低，也盡量不要繳費(fèi)15年就停保，這樣未來的養(yǎng)老金待遇會(huì)更劃算。