很多人不知道我們的養老保險是如何設計的？有人說，如果按照社平基數繳費，退休時拿社平工資的養老金。

這是把我們的養老制度過于簡單化了。我們養老保險的基本原則是多繳多得，長繳多得。繳的時間不一樣長，只是交的基數一樣高，也是不能同等待遇的。

大家看一下我們的養老金計算公式：基本養老金等于基礎養老金+個人賬戶養老金。

基礎養老金等于退休時上年度在崗職工的月平均工資×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。

本人平均繳費指數等于本人的實際繳費基數÷社會平均繳費基數的所有歷年平均值。

如果我們都是按照社平繳費基數進行交費的話，那么我們的平均繳費指數就是1。這樣我們基本養老金交多少年退休待遇，就可以領取百分之幾的退休上年度社會平均工資了。

可以理解為，繳費40年退休，待遇只有40%的退休上年度社平工資。這只是基礎養老金。

個人賬戶養老金，它的計算方法并不跟社會平均工資掛鉤。它是等于退休時個人賬戶的余額除以退休年齡確定的計發月數。如果60歲退休是139個月。

個人賬戶里的錢數是每個月按照繳費基數8%的比例進行劃入，以前的時候有11%的情況。不過個人賬戶，每年是按照記賬利率計發利息，由于記賬利率趕不上工資增長率，所以總是會相對貶值。

最理想的狀態下，就是記賬利率等于工資增長率，這樣才能夠跟社會平均工資掛鉤。

按照8%的劃入比例，理想狀態下，每交費一年可以領取0.69%的退休上年度社會平均工資，40年也就27.63%。

所以即使我們交費40年，養老金個人賬戶記賬利率非常高，能夠改善工資增長率，退休待遇也只能領取67.63%的退休上年度社會平均工資。一般正常來說，能達到60%就不錯。

按照這個水平，要想領取社會平均工資的養老金，社保至少要繳費60年。

但是實際上，我們社保交費計算的繳費基數是應發工資而不是實發工資。我們平時要扣掉養老金、醫療金、失業金、住房公積金個人部分，但至少要扣掉15%到20%。所以，我們拿到手的工資也應當是80%到85%的退休上年度社會平均工資。

這樣算起來，繳費40年，我們可以拿到79.5%到84.5%的原到手工資。而且由于我們不在上班，就沒有為上班的日常消耗了，比如一些交通費、午餐費、服裝費等等，所以，退休的生活水平基本不會有多大變化。這也是我們國家設置的目的。

國際社會就是養老金替代率達到70%到80%，退休待遇就會滿足原先的生活水平需要了。當然前提是你領的工資就是跟真實的繳費基數有關系。

實際上我們工資越低，養老金的替代率就越高，這樣相同情況下，我們就可以提前退休，或者少交幾年保險了。比如按照60%基數繳費，40年的養老金替代率高達95%，如果達到42年，替代率成了百分之百。

也就是說我們原先按照3000元的繳費基數繳納社保，每月實際到手工資是2550元，繳費42年之后退休待遇也是2550元，這樣就形成了退休待遇和工資不變化的特殊情況了?？墒?，真正有誰能繳購42年呢？